Doplňkové penzijní spoření (dále jen DPS) je spořicí produkt, díky kterému můžete efektivně zhodnocovat své peníze. DPS je nástupce penzijního připojištění, které od 1. 12. 2012 již není v ČR pro sjednání dostupné. Podobně jako u penzijního připojištění máte jako účastník spoření nárok na státní příspěvek, daňové výhody a a velmi často na tento produkt přispívá i řada zaměstnavatelů.
Jak vlastně doplňkové penzijní spoření funguje?
S doplňkovým penzijním spořením zasíláte pravidelný příspěvek na svůj osobní penzijní účet. Na výběr máte ze několika investičních strategií podle nabídky poskytovatele (většina bank v ČR). Podle zvolené strategie se příspěvky rozloží do účastnických fondů. K vlastnímu příspěvku získáte při splnění podmínek podporu od státu a případně i příspěvek zaměstnavatele.
Výši spoření si určujete sami - nejnižší částka spoření je 100 Kč měsíčně a maximální výše spoření není určena. V průběhu trvání smlouvy je možné vkládat i mimořádné jednorázové vklady. Současně můžete výši spoření v průběhu smlouvy kdykoliv změnit – snížit nebo zvýšit – a to trvale nebo jen na určité období. V případě potřeby můžete spoření přerušit nebo v krajním případě svou smlouvu i předčasně ukončit.
Kdy máte nárok na státní příspěvek a úsporu na daních?
Nárok na státní příspěvek máte, pokud si zasíláte na DPS alespoň 500 Kč měsíčně. Maximální výše ročního státního příspěvku je 4 080 Kč. Získáte jej v případě, že si každý měsíc odložíte minimálně 1 700 Kč. V daném případě tak stát přispěje každý měsíc 340 Kč, což je 20% z odložené částky.
Ilustrativní příklad:
Při pravidelném měsíčním spoření 5 700 Kč, tedy 68 400 Kč ročně, získáte na prvních 20 400 Kč příspěvek od státu 4 080 Kč a na dalších 48 000 Kč státní zvýhodnění v podobě daňové úlevy. Při základní 15% sazbě daně z příjmu tak ušetříte 7 200 Kč. Další příklady vyplácených státních příspěvků najdete v naší tabulce. Nově je navýšen limit na odečet z daňového základu na 48 000 Kč ročně. Tento limit je sdílen i s dalšími produkty, tj. životní pojištění, pojištění dlouhodobé péče a dlouhodobý investiční produkt (DIP). Z pohledu maximalizace čerpání výhod je optimální měsíční platba 5 700 Kč. Celkově tak můžete uspořit až 11 280 Kč ročně jen díky státním příspěvkům a daňovému odpočtu, proto je tato forma spoření velmi atraktivní.
V příštím článku si přiblížíme co je dlouhodobý investiční produkt (DIP) a jak se liší způsob možných investic nabízených právě pro tento produkt dlouhodobého spoření.
Zdroj: Moneta.cz